Due Diligence — зразок звіту

▲ ARGUS INTEL

argus-intel.org.ua

Due Diligence — перевірка контрагента

Дата: 2026-06-13

Ref: DD-2026-DEMO

Конфіденційно · Демонстраційний зразок

Face Sheet — Due Diligence юрособи

ТОВ «ВЕРТЕКС ЛОГІСТІК»

Вантажні перевезення та митне складування · Перевірка постачальника перед укладенням договору

ЄДРПОУ

41••••••

Дата реєстрації

14.03.2017

Статус

Зареєстровано (діюче)

Основний КВЕД

52.29 — допоміжна діяльність у сфері транспорту

Юрисдикція

Україна

Argus Score

58 / 100 · MEDIUM

⚠️

Argus Verdict

MEDIUM — є зони ризику, потрібна верифікація перед угодою

Компанія діюча, не під санкціями та без ознак фіктивності, проте виявлено активне виконавче провадження, зростання дебіторської заборгованості та нещодавню зміну кінцевого бенефіціара. Рекомендуємо умовну співпрацю з передоплатними обмеженнями та повторну перевірку через 6 місяців.

01Executive Summary

Висновок: контрагент придатний до співпраці з обмеженнями. ТОВ «ВЕРТЕКС ЛОГІСТІК» — діюче підприємство з 8-річною історією на ринку транспортно-митних послуг, без санкційних збігів і без ознак фіктивності. Загальний рівень ризику оцінено як MEDIUM (58/100).

Ключові застереження стосуються фінансової стійкості та структури власності: дебіторська заборгованість за 2024–2025 рр. зросла швидше за виручку, а в листопаді 2025 р. відбулася зміна кінцевого бенефіціара з одночасним зменшенням статутного капіталу. Наявне одне активне виконавче провадження за господарською справою на суму 410 тис. грн.

Критичних стоп-факторів (санкції, кримінальні провадження проти бенефіціара, банкрутство, масові податкові борги) не виявлено. Рекомендована модель: робота на умовах часткової передоплати або банківської гарантії на перші 2–3 угоди з повторним моніторингом через 6 місяців.

02Корпоративна структура та власність

Статутний капітал: 1 200 000 грн (зменшено з 1 500 000 грн у листопаді 2025 р.). Організаційно-правова форма: товариство з обмеженою відповідальністю. Кількість засновників: 2 фізичні особи.

Учасник	Частка	Внесок, грн	Період	Статус
гр. К. (поточний бенефіціар)	75%	900 000	з 11.2025	Активний
гр. М.	25%	300 000	з 03.2017	Активний
гр. П. (вибув)	60%	900 000	03.2017 – 11.2025	Вийшов

Історія змін: 03.2017 — реєстрація (гр. П. 60% + гр. М. 40%); 06.2021 — перерозподіл часток (гр. М. знижено до 25%); 11.2025 — вихід гр. П., вхід гр. К. з часткою 75% + зменшення статутного капіталу на 300 тис. грн. Джерело: ЄДР, історичні виписки.

03Кінцеві бенефіціари (UBO)

Ланцюг володіння прямий, без проміжних юросіб чи офшорних прошарків. Кінцевий бенефіціарний власник збігається з мажоритарним учасником.

ТОВ «ВЕРТЕКС ЛОГІСТІК»

ЄДРПОУ 41••••••, юрособа-резидент
гр. К. — пряма участь 75%

громадянство України, резидент, дата народження замаскована в демо
гр. К. — кінцевий бенефіціарний власник (UBO)

контроль через мажоритарну частку; інших осіб із вирішальним впливом не встановлено

Перевірка	Об'єкт	Результат
PEP-статус (національні/іноземні)	гр. К.	NEGATIVE — не публічний діяч
PEP-статус	гр. М.	NEGATIVE
Пов'язані особи (близькі/ділові партнери PEP)	обидва UBO	Збігів немає
Розкриття UBO в ЄДР	юрособа	Розкрито, актуально

04Фінансові показники

Динаміка за даними фінансової звітності (форма 2 «Звіт про фінансові результати», балансові статті). Виручка зростає, проте темп зростання дебіторської заборгованості випереджає виручку — індикатор погіршення платіжної дисципліни покупців або агресивного визнання доходу.

Показник	2023	2024	2025	Тренд
Чистий дохід (виручка), тис. грн	38 420	44 910	49 730	▲ +11%
Чистий прибуток, тис. грн	2 110	2 380	1 640	▼ −31%
Рентабельність за чистим прибутком	5,5%	5,3%	3,3%	▼ зниження
Дебіторська заборгованість, тис. грн	6 900	10 250	15 480	▲ +51%
Кредиторська заборгованість, тис. грн	5 200	7 100	9 940	▲ +40%
Період обороту дебіторки (DSO), днів	66	83	114	▲ погіршення

🔴

Red flag — дебіторка випереджає виручку. За 2 роки виручка +29%, дебіторська заборгованість +124%. DSO виріс з 66 до 114 днів. Ризик касових розривів і залежності від кількох неплатоспроможних контрагентів.
🟡

Watch — падіння прибутку при зростанні виручки. Чистий прибуток за 2025 знизився на 31% при зростанні виручки — ознака зростання собівартості/фінвитрат або тиску на маржу.

Джерело: офіційна фінансова звітність, агреговані дані Opendatabot / YouControl. Аудиторський висновок третьої сторони відсутній — показники не верифіковані аудитом.

05Судова історія та виконавчі провадження

№ справи	Тип	Роль	Сума, грн	Статус
910/4827/25	Господарська (стягнення)	Відповідач	410 000	Активне ВП
910/1190/24	Господарська (постачання)	Позивач	220 000	Виграно
320/7714/23	Адмін. (податковий спір)	Позивач	95 000	Закрито
910/9032/22	Господарська (оренда)	Відповідач	58 000	Врегульовано

Активне виконавче провадження (справа 910/4827/25) відкрито 02.2026, заборгованість не погашена. Решта спорів — звичайна господарська практика без ознак системної конфліктності. Джерело: ЄДРСР, реєстр виконавчих проваджень.

06AML / санкційний скринінг

Перевірено юрособу та обох UBO за міжнародними та національними переліками. Збігів не виявлено.

OFAC SDN (США)

Treasury · перевірено

CLEAR

EU Consolidated List

Рада ЄС · перевірено

CLEAR

UN Security Council

Consolidated · перевірено

CLEAR

UK HMT / OFSI

Sanctions List · перевірено

CLEAR

Санкції РНБО (Україна)

нацбезпека · перевірено

CLEAR

PEP / Adverse Media

OpenSanctions · перевірено

NEGATIVE

Скринінг виконано через агрегатор OpenSanctions (1000+ watchlists: OFAC, EU, UN, UK, PEP-бази). Збігів за назвою юрособи, ЄДРПОУ та іменами UBO не знайдено. Adverse media — без негативних публікацій про кримінал, шахрайство чи відмивання.

07Red Flags — зведення

🔴

Активне виконавче провадження на 410 тис. грн. Непогашений борг за рішенням суду свідчить про поточні проблеми з виконанням зобов'язань. Перевірити, чи не накладено арешт на рахунки.
🔴

Випереджаюче зростання дебіторської заборгованості. +124% за 2 роки проти +29% виручки; DSO 114 днів. Ризик ліквідності та можливе агресивне визнання доходу.
🟡

Зміна бенефіціара + зменшення капіталу. У 11.2025 вибув мажоритарій (60%), увійшов новий UBO (75%) з одночасним зниженням статутного капіталу на 300 тис. грн. Потребує пояснення мотивів реструктуризації.
🟡

Падіння рентабельності. Чистий прибуток −31% за рік при зростанні виручки — тиск на маржу, можливе зростання фінвитрат.

08Висновок та рекомендації

Контрагент придатний до співпраці на умовах ризик-контролю. Стоп-факторів немає, але фінансові й структурні сигнали вимагають захисних механізмів у договорі.

Закріпити часткову передоплату (30–50%) або банківську гарантію на перші 2–3 угоди до напрацювання історії розрахунків.
Запитати довідку про відсутність арешту рахунків та статус виконавчого провадження 910/4827/25 безпосередньо у контрагента.
Включити в договір пункт про право на одностороннє розірвання у разі відкриття нових виконавчих проваджень або порушення справи про банкрутство.
Запитати пояснення щодо зміни бенефіціара та зменшення капіталу у 11.2025 — підтвердити економічний сенс реструктуризації.
Повторний моніторинг через 6 місяців (Competitive/Counterparty Monitoring) — динаміка боргів, нові судові справи, зміни в реєстрі.

09Методологія та джерела

Перевірку проведено методами відкритих джерел (OSINT) за процедурою Argus Due Diligence:
· Реєстраційні дані та структура власності: ЄДР, YouControl, Opendatabot
· Бенефіціари та PEP: ЄДР (розкриття UBO), OpenSanctions (PEP-бази)
· Санкційний скринінг: OFAC SDN, EU Consolidated, UN SC, UK OFSI, санкції РНБО
· Судова історія: Єдиний державний реєстр судових рішень (ЄДРСР)
· Виконавчі провадження: автоматизована система виконавчих проваджень
· Фінансові показники: офіційна фінзвітність (агрегатори Opendatabot / YouControl)
· Adverse media: відкритий пошук негативних публікацій

Усі дані отримані з публічно доступних відкритих джерел станом на 2026-06-13.
Звіт не є аудиторським висновком і не замінює юридичну перевірку. Argus не несе відповідальності за рішення, прийняті виключно на основі цього документа.