Supply Chain Trace — зразок звіту

▲ ARGUS INTEL

argus-intel.org.ua

Supply Chain Trace — розкриття ланцюга поставок

Дата: 2026-06-13

Ref: SC-2026-DEMO

Конфіденційно · Демонстраційний зразок

Face Sheet — Supply Chain Trace

ТОВ «МЕРИДІАН ТРЕЙД»

Імпорт побутової та комп'ютерної електроніки · Розкриття реального ланцюга постачання й кінцевих бенефіціарів

ЄДРПОУ

43••••••

Транзитних ланок

Афілійованих структур

Юрисдикція імпортера

Україна

Категорія товару

Електроніка (HS 8517 / 8471)

Confidence

MEDIUM-HIGH

⚠️

Argus Verdict

MEDIUM-HIGH — ланцюг проходить через юрисдикцію підвищеного ризику, виявлено shell-прошарок

Реальне походження товару не збігається із задекларованим: між виробником і українським імпортером вбудовано транзитного трейдера в офшорній юрисдикції без власних складів та персоналу. Кінцевий контроль над «МЕРИДІАН ТРЕЙД» виходить за межі задекларованого власника й сходиться на спільну особу, що контролює транзитну ланку. Рекомендуємо посилену перевірку походження (proof of origin) та KYC бенефіціарів до укладення договору.

01Executive Summary

Висновок: реальний ланцюг поставок відрізняється від задекларованого. Імпортер ТОВ «МЕРИДІАН ТРЕЙД» декларує прямі закупівлі електроніки в європейського дистриб'ютора. Фактично товар проходить через чотириланковий ланцюг, у якому ключову роль відіграє транзитний трейдер, зареєстрований в офшорній юрисдикції з ознаками shell-компанії.

Зведена впевненість оцінена як MEDIUM-HIGH. За митними та торговими записами товар фізично відвантажується з виробничого хабу в Південно-Східній Азії, після чого «перепродається» транзитним трейдером і лише потім потрапляє до українського імпортера. Цей прошарок не додає логістичної цінності, проте змінює задеклароване походження та маршрут грошового потоку.

Афілійована мережа навколо імпортера налічує 6 структур, повʼязаних спільними директорами, адресою, телефоном та обліковими ідентифікаторами на сайтах. Кінцевий контроль сходиться на одну фізичну особу, що одночасно стоїть за транзитним трейдером — тобто покупець і «незалежний» посередник де-факто підконтрольні одному бенефіціару.

02Карта ланцюга поставок

Реконструкція руху товару від виробника до кінцевого отримувача за митними деклараціями, коносаментами та торговими записами. Червона ланка — транзитний прошарок без доданої вартості.

SHENVALE ELECTRONICS MFG. LTD — виробник

🇨🇳 КНР, Шеньчжень · виробничий хаб, HS 8471/8517 · фактичний пункт відвантаження
ATLAS PACIFIC TRADING LP — транзитний трейдер ⚠

🇻🇬 Британські Віргінські Острови · перепродаж «з паперу», без складів і персоналу · shell-ознаки
EUROLINK DISTRIBUTION s.r.o. — задекларований постачальник

🇨🇿 Чехія, Прага · фігурує в інвойсах імпортера як «прямий продавець» (re-invoicing)
ТОВ «МЕРИДІАН ТРЕЙД» — імпортер (цільова компанія)

🇺🇦 Україна, Київ · ЄДРПОУ 43•••••• · розмитнення, оптова реалізація в UA
Мережа роздрібу та маркетплейс-продавців — кінцевий отримувач

🇺🇦 Україна · пов'язані роздрібні ФОП/ТОВ, реалізація під 3 торговими марками

Розбіжність: задеклароване походження — ЄС (Чехія), фактичне фізичне відвантаження — КНР. Чеська ланка виконує функцію re-invoicing, а офшорний трейдер на БВО — центр перерозподілу маржі. Джерело: митні записи, коносаменти (B/L), trade-бази.

03Транзитні юрисдикції

Ланка	Країна / юрисдикція	Роль у ланцюгу	Ризик
SHENVALE ELECTRONICS MFG.	🇨🇳 КНР (Шеньчжень)	Виробник, фактичне відвантаження	LOW
ATLAS PACIFIC TRADING LP	🇻🇬 Британські Віргінські Острови	Транзитний перепродаж, контроль маржі	HIGH
EUROLINK DISTRIBUTION s.r.o.	🇨🇿 Чехія	Re-invoicing, «походження ЄС»	MEDIUM
Транзитний склад / forwarder	🇦🇪 ОАЕ (вільна зона Jebel Ali)	Перевалка, зміна документів партії	MEDIUM
ТОВ «МЕРИДІАН ТРЕЙД»	🇺🇦 Україна	Імпортер, розмитнення	LOW

Офшорна ланка (БВО) та free-zone перевалка (Jebel Ali) — класичні точки розриву прозорості ланцюга: документи партії змінюються, реальний продавець і кінцевий бенефіціар маскуються. Поєднання БВО-трейдера з re-invoicing у ЄС — типова схема приховування справжнього походження товару. Джерело: митні записи, OpenCorporates, trade-бази.

04Афілійована мережа

Структури, повʼязані з імпортером або транзитним трейдером через спільних директорів, адресу реєстрації, телефон та обліковні ідентифікатори (Google Analytics / реквізити на сайтах). Confidence — впевненість у звʼязку.

Компанія	Звʼязок через	Юрисдикція	Confidence
ATLAS PACIFIC TRADING LP	Спільний кінцевий бенефіціар (гр. Р.)	🇻🇬 БВО	HIGH
ТОВ «МЕРИДІАН-СЕРВІС»	Спільний директор + адреса реєстрації	🇺🇦 Україна	HIGH
ТОВ «ТЕХ-ОПТ ДИСТРИБ'ЮШН»	Спільний телефон + спільний GA-ідентифікатор сайту	🇺🇦 Україна	HIGH
EUROLINK DISTRIBUTION s.r.o.	Контактна особа = директор імпортера (re-invoicing)	🇨🇿 Чехія	MEDIUM
ФОП Гр. Р. (роздріб)	Спільна IP-адреса хостингу + кінцевий бенефіціар	🇺🇦 Україна	MEDIUM
NOVA CHANNEL FZE	Спільний forwarder + перетин складської адреси	🇦🇪 ОАЕ	LOW

Спільний GA-ідентифікатор і спільна IP-адреса хостингу — сильні технічні маркери єдиного оператора кількох «незалежних» юросіб. Поєднання з кадровими (спільний директор) і реквізитними (телефон, адреса) збігами підвищує впевненість зв'язку. Джерело: ЄДР, OpenCorporates, reverse WHOIS / reverse Analytics.

05Кінцеві бенефіціари

Задекларований власник імпортера — номінальний міноритарій без реальних ознак контролю над закупівлями та фінансовими потоками. Реальний контроль реконструйовано через перетин директорів, спільних ідентифікаторів і структуру транзитного трейдера.

ТОВ «МЕРИДІАН ТРЕЙД» (імпортер)

задекларований власник: гр. С. (100%) — номінальний характер участі
ATLAS PACIFIC TRADING LP (БВО, транзит)

бенефіціар прихований за номінальним сервісом; контроль реконструйовано через контактні дані
гр. Р. — фактичний контролер обох ланок

директор у 2 афілійованих ТОВ, контактна особа БВО-трейдера, бенефіціар роздрібної мережі
гр. Р. — реальний кінцевий бенефіціар (de-facto UBO)

контролює і «покупця», і «незалежного» посередника → ланцюг де-факто внутрішньогруповий

Ключовий висновок: «незалежний» офшорний трейдер і український імпортер контролюються однією особою. Перепродаж через БВО — це не ринкова угода між непов'язаними сторонами, а внутрішньогрупове ціноутворення з ознаками виведення маржі в офшор. Джерело: ЄДР (розкриття UBO), OpenCorporates, перетин контактних ідентифікаторів.

06Red Flags — зведення

🔴

Shell-компанія в транзиті. ATLAS PACIFIC TRADING LP (БВО) не має власних складів, персоналу чи логістичної функції, проте є обовʼязковою ланкою перепродажу. Класична ознака прошарку для перерозподілу маржі та приховування реального продавця.
🔴

Дотик до юрисдикції підвищеного ризику. Ланцюг проходить через офшор (БВО) та free-zone перевалку (Jebel Ali, ОАЕ) — точки, де змінюються документи партії й розривається прозорість походження. Поєднання офшор + free-zone підпадає під FATF-індикатори TBML.
🔴

Розбіжність задекларованого походження товару. Інвойси імпортера вказують походження ЄС (Чехія), тоді як коносаменти й митні записи фіксують фізичне відвантаження з КНР. Re-invoicing у ЄС маскує реальну країну виробництва — ризик для proof of origin, тарифів і санкційного комплаєнсу.
🟡

Внутрішньогруповий характер «незалежної» угоди. Покупець і посередник контролюються одним бенефіціаром (гр. Р.) — перепродаж між пов'язаними особами без ринкового обґрунтування ціни.
🟡

Номінальний власник імпортера. Задекларований 100% власник (гр. С.) не виявляє ознак реального контролю над закупівлями та фінансами — ймовірне приховування справжнього бенефіціара.

07Рекомендації

Ланцюг придатний до роботи лише після верифікації походження та KYC реальних бенефіціарів. До цього співпрацю слід обмежити захисними механізмами.

Вимагати повний proof of origin (сертифікат походження + заводський інвойс виробника + коносамент) і звірити країну виробництва з декларацією імпортера.
Провести KYC по транзитному трейдеру (БВО) та розкрити його реального бенефіціара; за відмови — трактувати ланку як shell і виключити з ланцюга.
Перевірити обґрунтованість ціни перепродажу між пов'язаними особами (transfer pricing) — порівняти з ринковою ціною прямих закупівель у виробника.
Прогнати всі ланки через санкційний / FATF-скринінг (OpenSanctions, OFAC, EU) з акцентом на офшорну та free-zone структури.
Закласти в договір право відмови у разі підтвердження re-invoicing або приховування країни походження; передбачити пряму закупівлю в виробника як альтернативу.
Поставити ланцюг на моніторинг — зміни маршруту, нові транзитні юрисдикції та поява нових афілійованих структур (Supply Chain Monitoring).

08Методологія та джерела

Розкриття ланцюга проведено методами відкритих джерел (OSINT) за процедурою Argus Supply Chain Trace:
· Корпоративні дані та звʼязки: OpenCorporates, ЄДР, реєстри компаній юрисдикцій ланцюга
· Рух товару: митні / торгові записи, коносаменти (B/L), trade-бази імпорту-експорту
· Афілійована мережа: reverse WHOIS, reverse Analytics (спільні GA-ID), reverse IP
· Бенефіціари та номінали: ЄДР (розкриття UBO), перетин директорів і контактних ідентифікаторів
· Санкції / AML: OpenSanctions (OFAC, EU, UN, PEP), FATF TBML-індикатори

Усі дані отримані з публічно доступних відкритих джерел станом на 2026-06-13.
Звіт не є аудиторським висновком і не замінює митну та юридичну перевірку. Argus не несе відповідальності за рішення, прийняті виключно на основі цього документа.